El blanqueig al dret penal andorrà: l’impacte del GAFI

Abstract

Malgrat les avaluacions dutes a terme per organismes internacionals sobre la situació al país, no existeix cap estudi d’impacte que avaluï la repercussió jurídica de les recomanacions del Grup d’Acció Financera Internacional (GAFI) i avaluacions del Comitè d’Experts sobre l’avaluació de mesures anti-blanqueig de diners i el finançament del terrorisme (Moneyval) en el delicte de blanqueig a Andorra, des d’un punt de vista nacional. Aquest treball pretén conèixer quina incidència té la normativa supranacional, i en concret, les recomanacions del GAFI, en el legislador andorrà, i si els tribunals andorrans, a l’hora d’interpretar el Codi penal tenen en compte aquest marc normatiu internacional, a fi de determinar la coherència del sistema de repressió penal en matèria de blanqueig de diners o valors. L’anàlisi duta a terme fins ara, que abasta la legislació nacional, ha mostrat una incidència determinant de les avaluacions del Moneyval sobre el legislador nacional que, tot i que és reticent a implementar certes recomanacions, no planteja cap reforma fora de l’àmbit del GAFI, i limita el seu debat a si és possible mantenir la pressió internacional sense una altra modificació del Codi penal, sense cap debat conceptual de fons. La fase final, permetrà valorar com s’aplica aquesta legislació, i si per la seva interpretació es té en compte la normativa que impulsa els canvis legislatius o no. Les conclusions destacables en aquesta fase són l’existència d’una tensió entre la pressió exercida pel Moneyval i la voluntat nacional de protegir certs sectors econòmics del Principat, sense una política criminal clara. Aquesta situació el que ha comportat una important inestabilitat legislativa.